各地区养老金基数逐步公布，晚退越迟越亏本，今年退休领取偏少

大家都知道，养老金的数额受到很多因素的影响，主要跟个人缴费的时间长短、每年缴费的平均金额以及退休的年龄有关。不过，还有一个容易被忽视的重要因素，那就是养老金的计发基数。不同地区在同一年里，养老金的计发基数会有所差异，而同一区域不同年份也是如此，这个基数对最终养老金的数额影响可是挺大的。

比如说，上海的养老金计发基数到了12000多元月，比那些只有8000元月的地方高出了差不多一半多，直接就反映在退休人员拿到的养老金上。

各个地方每年都要更新养老金的计发基数，今年已经有十多个地方公布了2025年的最新数字，其他地区也会逐步公布。那这个养老金基数到底怎么影响到退休人员的拿养老金待遇呢？不同年份的基数变化，会对哪些退休人员更吃香一些？咱们结合一些理论和实例，聊聊这个事。

每个退休人都拿的养老金，其实是由三部分组成的：个人账户养老金、基础养老金，还有过渡性养老金，这两项和养老金的计发基数关系特别紧密。

以已公布今年养老金计发基数的湖南省为例，2025年的标准是7694元月，比2024年的7618元月提升了1%。

假设湖南的两位退休人员，张三和李四，基本条件完全一样：退休时个人账户余额都是15万元，累计缴费年限都是35年，平均缴费指数是0.8，视同缴费年限也是10年。唯一的区别就是张三在2024年退休，而李四在2025年退休，所以他们的养老金计发基数会有所不同。

你说的情况挺常见的，咱们就按这个给张三算一下养老金吧。 先得搞清楚几个关键参数：账户养老保险金、基本养老金、缴费年限、视同缴费年限，以及档次啥的。 那么，张三的基本情况是： - 个人账户余额：15万元 - 累计缴费年限：35年 - 视同缴费年限：10年 - 退休月份：2024年 步骤一：计算个人账户养老金 个人账户余额：15万元 年化计发系数：养老金＝个人账户余额÷计发月数，其中计发月数一般是指从到退休到养老金发放的月数，依据国家规定为： - 个人账户养老金年数系数一般按照下式： 个人账户养老金＝个人账户余额÷ 139（年限系数） 所以，个人账户养老金为： 15万元 ÷ 139 ≈ 1078.43元／月 步骤二：计算基础养老金 基础养老金＝退休时上一年度城镇单位在岗职工月平均工资×（缴费年限＋视同缴费年限）÷35×调整系数 假设2023年度城镇单位在岗职工月平均工资为： ——（这里用假设数字，因为没有具体数据）：5000元 计算：（35+10）年＝45年 基础养老金＝5000×45÷35＝5000×1.2857≈6428.57元 然后乘以调整系数，假设为1（代表按基准核算） 即基础养老金≈6428.57元 步骤三：合计养老金 张三的养老金＝个人账户养老金＋基础养老金＝1078.43＋6428.57≈7507元／月 这个结果是个依据假设的算计，为简洁起见，实际操作中还需考虑具体的工资变化和政策调整。

明白了，个人账户养老金就是15万除以139，差不多是1079元左右。

这边算的是基础养老年金，公式是（1+平均缴费指数）2乘以2024年的养老金计发基数，再乘以累计缴费年限，最后还要乘以1%。具体来说，就是（1+0.8）2再乘以7618，然后乘以35年，最后乘以0.01，结果大约是2400块钱。

按照公式，过渡性养老金就是视同缴费指数乘以2024年养老金基数，再乘以累计缴费年限，最后还要乘以1.2%。具体算下来，就是0.8乘以7618，再乘以10，再乘以1.2%，结果大概是731元。

张三的月度基本养老金由三部分加起来，总共是4210元。

用这种方式算的话，2025年李四退休后每个月能领到的养老金也是4241元月，个人账户养老金和张三的一样，都是1079元，基础养老金是2424元，过渡性养老金则是738元。

两人情况一样，只不过李四比张三晚一年退休，结果他每个月领的养老金比张三多了31元。看着好像晚退休更值，实际上事情没这么简单，因为每年养老金的增长幅度也得算进去。

今年全国养老金平均涨幅大约是2%，而每个退休人员的增幅基本都在1.5%到2.5%这个区间。比方说，张三在2024年退休时领的养老金是4210元，按照2%的平均涨幅计算，他每个月能拿到4294.2元，即使按偏低的1.5%增长，每月也能有4273元左右。

李四在2025年退休，没参加那年养老金调整，依旧拿着4241元每月，明显比张三少了不少。

之所以会出现这样的情况，主要是因为养老金的计发基数涨得没有养老金增长得快，比如说湖南2025年的养老金基数比2024年只多了1%，比起今年退休人员整体涨2%的养老金要少。而且，这个基数只关系到基础养老金和过渡性养老金，个人账户养老金的数额不会因此增加。

所以呢，就出现了早退休能领到更多养老金，而等得越晚反而不划算的情况。早些年，各地养老金的计发基数涨得挺高，那时候倒没这个问题，直到这两年才慢慢显露出来。

其实，这种情况也不一定会一直持续下去。要是到2026年养老金不再调整，或者调整比例只有1.5%甚至更低，而各地养老金的计发基数涨幅还在2%以上，那样一来，迟一点退休反而更合算了。

这么一说，不太能轻易说早退休或者晚退休就一定能拿到更多养老金，要还是得看当年的实际情况怎么安排。